Деньги, денежное обращение и денежная система - Глава 39
Основные принципы кредита:
· возвратность;
· срочность (возврат в точно определенный срок);
· платность;
· обеспеченность;
· целевой характер;
· дифференцированный характер.
Базовые функции кредита.
· Перераспределительная. Ссудный капитал, ориентируясь на естественно или искусственно устанавливаемый уровень прибыли в различных отраслях или регионах выступает в роли насоса, перекачивающего временно свободные денежные средства из одних сфер хозяйственной деятельности в другие.
· Экономия издержек обращения. Возможность восполнения временного недостатка собственных оборотных средств способствует ускорению оборачиваемости капитала и, следовательно, экономии общих издержек обращения.
· Ускорение концентрации капитала.
· Обслуживание товарооборота. Кредит, вводя в сферу денежного обращения инструменты безналичных расчетов (векселя, чеки, кредитные карточки) ускоряет и упрощает механизм экономических отношений.
· Ускорение научно-технического прогресса через кредитование перспективных, дающих отдачу в отдаленной перспективе разработок.
Основные формы кредита и его классификация.
1. Банковский кредит. Кредитно-финансовые организации на основе лицензии передают в ссуду непосредственно денежные средства.
По сроку погашения различают:
· онкольные ссуды. Ссуды, не имеющие строго оговоренного срока и подлежащие возврату в фиксированный срок после официального уведомления от кредитора о необходимости возврата.
· краткосрочные ссуды (до 3-6 месяцев). Применяют в основном в сфере торговли, на фондовом рынке, на межбанковском рынке денежных средств.
· среднесрочные (от 3-6 месяцев до года).
· долгосрочные (> 1 года). Обслуживают в основном движение основных средств.
По способу погашения:
· ссуда, погашаемая единовременным платежом.
· ссуда, погашаемая в рассрочку.
По способу взимания ссудного процента:
ссуды, по которым при выдаче % взимается при выдаче, при ее погашении или равномерно в течение срока ссуды.
По наличию обеспечения:
· доверительные ссуды.
· обеспеченные ссуды, когда в роли обеспечения (залога) может выступать любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собственности (недвижимость, ценные бумаги).
· ссуды под финансовые гарантии третьих лиц.
По категории потенциальных заемщиков:
· аграрные ссуды (для с/х предприятий).
· коммерческие (сфера торговли, услуг).
· ссуды посредникам на фондовой бирже, обеспечивающие спекулятивные операции на фондовом рынке.
· ипотечные ссуды владельцам недвижимости.
· межбанковские ссуды.
· По целевому назначению различают ссуды общего характера и целевые ссуды.
2. Коммерческий кредит - это финансово-хозяйственные отношения между юридическими лицами при реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа.
Инструментами коммерческого кредита являются в основном вексель (простой и переводной). Различают:
· кредит с фиксированным сроком погашения;
· кредит с возвратом лишь после фактической реализации поставленных в рассрочку товаров;
· кредитование по открытому счету (следующая поставка не ожидая погашения предыдущей).